Gestión de tesorería

Incluye bibliografía

El Departamento de Tesorería. -- Herramientas básicas en la tesorería. -- Negociando con los bancos. -- La negociación bancaria. -- Instrumentos de cobro y pago. -- Instrumentos de cobro y pago modernos. -- Nuevo marco tecnológico. -- Soluciones informáticas en gestión de tesorería.
-- Instrumentos de crédito y financiación vinculados a los pagos. -- Cartas de crédito, anticipos de créditos y pagos certificados. -- Políticas de tesorería.
-- Exposición y gestión de los riesgos de cambio. -- El Euro. -- Efectos generales.

De las competencias básicas de la Dirección Financiera, la Gestión de Tesorería es una de las que está experimentando mayores cambios. Las tendencias que impulsan estos cambios son dos: la moneda única y las innovaciones tecnológicas. La moneda única está provocando cambios fundamentales tanto en los sistemas de pago como en la organización de los departamentos financieros. La tendencia hacia la centralización de las tesorerías, la aparición de cuatro sistemas de compensación para pagos transfronterizos, los procesos de pagos electrónicos, la variedad de tarjetas de crédito, la incidencia de los nuevos sistemas de banca electrónica o de Gestión Integrada, son sólo algunos de los aspectos que están liderando renovación del departamento de tesorería. La innovación tecnológica, afecta a los sistemas de control, a la relación con los intermediarios financieros (banca electrónica, medios de pago y relación con proveedores y clientes).